O que você precisa saber sobre planejamento imobiliário

Como a maioria dos itens em sua agenda de planejamento financeiro para 2009, o seu plano imobiliário está em terreno movediço. Este ano, a isenção do imposto imobiliário saltou de US $ 2 milhões em 2008 para US $ 3,5 milhões por pessoa. Sob a lei atual, o imposto sobre heranças deve ser revogado inteiramente em 2010, apenas para voltar com uma isenção muito menor em 2011, embora muitos acreditem que a lei será alterada antes da revogação entrar em vigor. Tal incerteza vem em um momento em que o valor dos estoques e imóveis diminuiu acentuadamente. Se alguma vez houve um tempo para rever o seu plano imobiliário, 2009 é isso.

Preocupações Fiscais de Planejamento Patrimonial 2009

Embora os limites dessas disposições tributárias estejam sujeitos a mudanças, certifique-se de entender como eles funcionam e como você pode aplicá-los melhor à sua própria situação.

  • A isenção do imposto sobre a propriedade, que é de US $ 3,5 milhões em 2009 (US $ 7 milhões para casais), permite que você proteja uma parte ou toda a sua propriedade dos impostos.
  • A isenção do imposto vitalício para doações é para pessoas interessadas em fazer doações substanciais (de até US $ 1 milhão) durante suas vidas sem pagar o imposto sobre doações. A isenção vitalícia está vinculada à isenção do imposto sobre a propriedade, portanto, qualquer quantia oferecida como parte da isenção do imposto vitalício reduz o valor que pode ser liberado do imposto sobre heranças para os beneficiários após a sua morte.
  • A isenção do imposto sobre doações permite que você forneça uma quantia fixa a cada ano (US $ 13.000 em 2009; US $ 26.000 para casais) para quantas pessoas desejar sem acionar o imposto sobre doações. Esta é uma estratégia de gifting irrestrito que não está relacionada a nenhuma das outras isenções, por isso certifique-se de fazer pleno uso deste “brinde” todos os anos.

Lista de verificação de planejamento imobiliário

Lista de verificação de planejamento imobiliário

Como você trabalhou duro para criar um estilo de vida seguro e confortável para sua família e seus entes queridos, crie e mantenha um plano imobiliário que permita minimizar os impostos sobre imóveis e preservar mais ativos para aqueles de quem você gosta.

Use esta lista de verificação para avaliar onde está seu plano imobiliário hoje - ou como um ponto de partida para discussões com um profissional de planejamento imobiliário.

Parte 1 - Comunicando Seus Desejos

SIMNÃO
Você tem vontade?
Você nomeou executor (es) e administrador (es)?
Você já considerou uma confiança viva para evitar o inventário?
SIMNÃO
Você já considerou um testamento vital ou procuração de assistência médica em caso de doença ou deficiência catastrófica?

Parte 2 - Protegendo Sua Família

SIMNÃO
Seu testamento nomeia um guardião (s) para crianças menores?
Você tem a quantidade e o tipo certo de seguro de vida?
Você já considerou as várias opções de confiança (por exemplo, vida, revogável, irrevogável, seguro de vida)?

Parte 3 - Reduzindo Seus Impostos

SIMNÃO
Se você é casado, está tirando o máximo proveito da dedução ilimitada do Imposto sobre Bens Conjugal?
Você (e seu cônjuge) está fazendo doações para membros da família que tiram proveito da exclusão anual de imposto sobre doações, que é de US $ 13.000 ($ 26.00 para casais) em 2009?
Você já considerou um Roth IRA, que em alguns casos permite que você passe ativos para herdeiros livres de impostos?

O montante de isenção de imposto imobiliário para 2009 é de US $ 3,5 milhões (US $ 7 milhões para casais casados). Sob a lei atual, o imposto sobre heranças deve ser revogado em 2010 e o valor de exclusão está programado para reverter para US $ 1 milhão em 2011.

Este artigo foi preparado pela Standard & Poor e não tem a intenção de fornecer recomendações ou recomendações de investimento específicas para nenhum indivíduo.

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