403b vs. 401k: Qual é a diferença?

Índice:

Vídeo: 403b vs. 401k: Qual é a diferença?

Vídeo: 403b vs. 401k: Qual é a diferença?
Vídeo: 401k vs 403b - What's the difference between a 401k and 403b? 2024, Marcha
403b vs. 401k: Qual é a diferença?
403b vs. 401k: Qual é a diferença?
Anonim

Eu sei que você estava perdendo o sono porque eu não tinha escrito um post ainda que descreve as diferenças entre um 403 (b) vs. 401 (k). Oh espere … você não foi?

Eu pensei que todo mundo era um código de aposentadoria doentio como eu. ?

De qualquer forma, você ou alguém que você conhece pode ter a opção de financiar um 403 (b) e entender como ele se compara a um 401 (k) pode se mostrar útil. Quando as pessoas são contratadas pela primeira vez em um emprego em tempo integral e em algumas posições de meio período, elas recebem uma variedade de documentos e decisões que precisam tomar imediatamente como um novo funcionário.

Entre esses itens está o estabelecimento de uma conta de aposentadoria da empresa para sua potencial economia de aposentadoria em ganhos.

A diferença entre um 403b e um 401k

  1. O plano 401 (k) - o básico
  2. Opções de investimento 401 (k)
  3. O Plano 403b - O Básico
  4. Regra MAC especial com planos 403 (b)
  5. 403 (b) Opções de Investimento
  6. Resumo: 403 (b) vs. 401 (k)

Atualmente, a maioria das empresas oferece aos empregados um plano de aposentadoria padrão de aposentadoria (401 (k)). No entanto, se uma pessoa trabalha para o governo ou para algumas organizações, como organizações sem fins lucrativos, diferentes opções podem surgir, incluindo o plano 403 (b). Isso levanta a questão de qual é melhor entre um 401 (k) vs. 403 (b).

Uma variedade de planos de aposentadoria existe hoje, aprovados pela Receita Federal como abrigos fiscais legais para ganhos. Em quase todos os casos, com exceção de um Roth IRA, os planos envolvem uma receita antes dos impostos que é diferida para uma conta de depósito e permite obter lucro e juros através de capitalização e investimento.

Quando os fundos são finalmente retirados, geralmente mais tarde na vida de uma pessoa, eles devem - em teoria - fazer parte de um saldo de aposentadoria maior que pode ser usado quando a pessoa não está mais trabalhando, portanto com uma alíquota menor.

Isso maximiza o valor dos dólares economizados, mesmo com a inflação sendo levada em conta. Cada um desses planos tem um nome numérico, referindo-se ao estatuto do código tributário que autoriza a atividade e o plano dado.

O plano 401 (k) - o básico

A maioria das pessoas conhece ou está familiarizada com o plano de aposentadoria 401 (k). Mas se você é ou não, aqui estão os destaques do plano:

Tratamento do Imposto de Renda . Contribuições para um plano 401 (k) são dedutíveis do seu rendimento tributável no ano em que são feitas. Os ganhos de investimento dentro da conta acumulam-se em uma base de impostos diferidos.

Tanto as contribuições como os ganhos de investimento se tornam tributáveis no momento da retirada e são adicionados às suas outras receitas no ano em que são tomadas.

Desta forma, você está mudando a carga tributária a partir de hoje até se aposentar, quando você presumivelmente estará em uma faixa de imposto mais baixa.

Limites de Contribuição . Para 2018, a contribuição máxima que você pode dar a um plano 401 (k) é de US $ 18.500. Se você tem 50 anos ou mais, há uma provisão aproximada de US $ 6.000, permitindo que você contribua com um máximo de até US $ 24.500 por ano.

Contribuições de Correspondência do Empregador . Os empregadores podem e geralmente correspondem às contribuições de um funcionário para um plano 401 (k). Uma correspondência típica é de 50% da contribuição do funcionário, até 6%, o que significa que o empregador contribui com 3%, elevando a contribuição total para 9%.

Geralmente, há um período de carência para a contribuição do empregador, de até cinco anos, após o qual o valor total da contribuição do empregador é considerado "investido" pelo funcionário (é, então, totalmente o dinheiro do funcionário). Em teoria, uma correspondência de empregador - mais a contribuição máxima do funcionário - pode chegar a US $ 55.000 por ano, que é a contribuição máxima por empregado sob os regulamentos do IRS.

Requisitos de retirada . Você pode começar a fazer retiradas do seu plano 401 (k) quando atingir 59½ anos e, mais uma vez, essas distribuições serão adicionadas à sua renda para fins fiscais. Se você fizer retiradas antes de completar 59 1/2, terá que pagar uma taxa de suspensão antecipada de 10% da distribuição, além do imposto regular que será devido.

Distribuições Mínimas Requeridas (RMDs) . Como quase todos os outros tipos de plano de aposentadoria (exceto Roth IRAs), os planos 401 (k) exigem que você comece a retirar as retiradas do plano não mais tarde do que quando chegar aos 70 anos e meio. Se você não retirar um RMD, não retire o valor total do RMD ou não cancele o RMD até o prazo aplicável, o montante não retirado é tributado em 50%.

Disposições de Empréstimo 401 (k) . Um dos benefícios de um 401 (k) é que você pode fazer um empréstimo contra sua conta, desde que seja permitido pelo seu empregador (eles não são obrigados por lei a fazê-lo). Você pode emprestar até 50% do valor do plano, até um máximo de US $ 50.000, e deve pagar o empréstimo dentro de cinco anos.

No entanto, se um empréstimo 401 (k) for tomado com a finalidade de comprar a residência principal do empregado, ele poderá ser pago em um período de mais de 5 anos.

No entanto, uma coisa a ter em conta é que se deixar o seu empregador e ainda tiver um saldo em dívida pendente, deverá devolvê-lo (no prazo de 60 dias), caso contrário, será considerado uma distribuição do plano e sujeito a imposto de renda regular e, se você é menor de 59 1/2, a penalidade de 10% de retirada antecipada.

401 (k) Provisões de Portabilidade e Rollover . Se você deixar seu empregador, você pode levar seu 401 (k) com você. Você pode fazer uma rolagem livre de impostos para o plano 401 (k) do seu novo empregador, um IRA tradicional, um plano 457, um plano SEP IRA ou um plano 403 (b).Você também pode transferir um 401 (k) para um Roth IRA ou um Roth designado que faz parte de um plano de aposentadoria tradicional (por exemplo, um Roth 401 (k)), mas o montante do rollover estará sujeito ao imposto de renda regular em o ano em que a conversão é concluída. (Veja o gráfico de rolagem do IRS para detalhes de resumo de rolagem).

Observe que as sobreposições só podem ser feitas depois que você sair do empregador que patrocinou o plano 401 (k) original, e não enquanto você ainda estiver empregado.

Opções de investimento 401 (k)

As opções de investimento em planos 401 (k) variam. Em alguns planos, você pode se limitar a meia dúzia de fundos mútuos ou ETFs e às ações da empresa de seu empregador. Em outros, você terá quantas opções o administrador do plano tiver disponível.

Por exemplo, se o plano for realizado com a Fidelity, provavelmente você escolherá uma seleção de fundos da Fidelity. Isso provavelmente resultará em uma seleção de fundos para datas-alvo. Blá! Caso você não saiba, eu não sou um grande fã de fundos com data prevista, mas isso é uma história para uma postagem diferente.

O Plano 403b - O Básico

Os planos 403 (b) são muito semelhantes aos planos 401 (k), exceto que onde os planos 401 (k) são patrocinados por empresas com fins lucrativos, os planos 403 (b) são para organizações sem fins lucrativos isentas de impostos no IRS. Código 501 (c) 3. Isso inclui instituições educacionais, distritos escolares, organizações governamentais, organizações religiosas e hospitais.

  • Tratamento do Imposto de Renda . O mesmo que para o plano 401 (k).
  • Limites de Contribuição . O mesmo que para o plano 401 (k), exceto para a provisão de contribuição máxima permitida (MAC) abaixo.
  • Contribuições de Correspondência do Empregador . O mesmo que para o plano 401 (k).
  • Requisitos de retirada . O mesmo que para o plano 401 (k).
  • Distribuições Mínimas Requeridas (RMDs) . O mesmo que para o plano 401 (k), exceto que os planos 403 (b) têm um subsídio especial para planos que receberam quantias anteriores a 1987. Em caso afirmativo, as distribuições não são necessárias até 31 de dezembro do ano em que o participante do plano completar 75 anos ou, se for posterior, 1º de abril do ano calendário imediatamente seguinte ao ano civil em que o participante se aposentar.
  • 403 (b) Provisões para empréstimos . O mesmo que para o plano 401 (k).
  • 403 (b) Disposições de Portabilidade e Rollover . O mesmo que para o plano 401 (k), exceto que um plano 403 (b) também pode ser transferido para um plano 401 (k) de um novo empregador.

Regra MAC especial com planos 403 (b)

Aqueles com 15 anos de serviço para um empregador podem adicionar outros US $ 3.000 ao seu limite anual de contribuição, depositando um potencial de US $ 21.000 por ano em 2017 ou 2018, ou US $ 27.000 se tiverem mais de 50 anos. Isso é chamado de contribuição máxima permitida. ou simplesmente MAC.

Infelizmente, só porque MAC é permitido sob o código do IRS não significa que o empregador tem que honrá-lo. Eles precisam incluí-lo no documento do plano para que ele entre em vigor. Eu tinha um cliente que atendia ao requisito de 15 anos, mas como ela era uma das únicas que fazia isso, seu empregador não estava ciente da regra do MAC e não sentia a necessidade de incluí-la em seu plano.

403 (b) Opções de Investimento

A maioria dos planos 403 (b) fornece uma escolha de fundos mútuos ou anuidades para investimento de fundos economizados. Desde que houve uma reformulação no mercado de 403 (b) há alguns anos, vi algumas empresas de fundos mútuos desistirem. Isso significa que você está vendo muito mais empresas de seguro oferecem algum tipo de produto de anuidade nos planos. Pessoalmente, não sou muito fã disso.

403 (b) contas geralmente aparecem em organizações sem fins lucrativos, igrejas, organizações escolares e governo. Há uma diferença administrativa significativa de um 403 (b) como organizações elegíveis têm menos burocracia para arquivar com o IRS versus sob um plano 401 (k).

Como o plano 403 (b) é mais barato de administrar também, é favorecido por pequenas entidades com orçamentos apertados, mas ainda querendo oferecer aos funcionários um benefício de aposentadoria.

Resumo: 403 (b) vs. 401 (k)

Um plano é melhor que o outro? Em alguns aspectos, sim. Mas, em muitos aspectos, eles são o mesmo plano, com o plano 403 (b) servindo ao mesmo propósito para os empregadores governamentais e sem fins lucrativos que o plano 401 (k) faz para os empregadores que geram lucros.

As duas áreas onde as diferenças são as mais significativas são com investimentos e o MAC. As opções de investimento são geralmente mais numerosas com planos 401 (k), particularmente se o administrador do plano for uma das principais corretoras de investimento que oferecem algo próximo de opções de investimento ilimitadas.

Mas a provisão MAC é uma vantagem definitiva em favor do plano 403 (b). Ele permite que os funcionários de longo prazo façam contribuições mais altas, mesmo em adição às provisões de recuperação normalmente oferecidas aos participantes com 50 anos ou mais.

Ambos os planos oferecem aos funcionários uma capacidade significativa para abrigar renda de impostos e economizar para sua aposentadoria, independentemente das diferenças entre os dois.

Em alguns casos, os empregadores até oferecem uma correspondência aos funcionários, dependendo de quanto eles depositam de seu próprio dinheiro. Este jogo é essencialmente gratuito, e todos devem aproveitar o máximo possível quando estiverem disponíveis.

Dito isto, dependendo do empregador, um tipo de plano diferente estará disponível. Poucos empregadores oferecem os dois tipos de contas.

Recomendado: