Quando se trata de diferentes tipos de planos de aposentadoria, há mais do que você pode estar ciente: planos 401k, 403b, Keogh, DB (k). Sua cabeça está girando ainda? Um plano de aposentadoria menos conhecido é o Plano 457 (geralmente é chamado de Plano de Compensação Diferida ou Comp Diferido). É uma aposentadoria menos conhecida porque é oferecida apenas a determinados tipos de funcionários. Funcionários públicos estaduais e locais e, às vezes, funcionários de organizações sem fins lucrativos são frequentemente oferecidos o plano de aposentadoria 457. Somente os empregadores que estão isentos do pagamento de imposto de renda federal e organizações não religiosas podem oferecer 457 planos, incluindo:
  • Governos estaduais e locais
  • Hospitais
  • Organizações Educacionais
  • Organizações de caridade ou fundações
  • Associações Comerciais
É semelhante ao plano 401 (k), mais amplamente conhecido, em que você pode optar por contribuir com o plano 457 por meio de deduções automáticas de seu cheque de pagamento antes que os impostos sejam cobrados. Também como o 401 (k), o dinheiro aumenta o imposto diferido em uma conta de aposentadoria 457 até que você retire o dinheiro. Os limites de contribuição e saques antecipados são tratados de forma diferente para os 457 titulares de planos, no entanto.

457 Limites de Contribuição

Se o seu empregador oferecer apenas um plano 457 como sua opção de conta de aposentadoria, você poderá contribuir com um máximo de US $ 18.000 em 2015 se tiver menos de 50 anos e até US $ 24.000 se tiver mais de 50 anos. também oferece 401 (k) ou 403 (b), você tem a opção de contribuir tanto para o plano 457 quanto para uma das outras contas de aposentadoria disponíveis. Eu tenho vários clientes que são empregados pela universidade local e eles têm a opção de contribuir tanto para o plano 457 quanto para um 403 (b). Você pode investir até o limite máximo para cada conta! Isso significa que você pode contribuir com US $ 18.000 no ano de 2015 para o seu plano 457, e outros US $ 18.000 no plano 401 (k) ou 403 (b) se tiver menos de 50 anos (ou até US $ 44.000 se estiver acima do 50 anos de idade). Provavelmente, isso é desnecessário, mas você precisa ter renda suficiente para poder contribuir com essa quantia. Esta é uma ótima opção para as pessoas que estão iniciando suas economias de aposentadoria mais tarde do que o planejado, ou que querem apenas aproveitar as isenções de impostos ou a correspondência dos empregados, tanto quanto possível. Para 2015 e anos futuros, a contribuição máxima para esses planos aumentará em incrementos de US $ 500 e será indexada pela inflação.

Alcançar limites de contribuição para 457 planos

Se você tiver mais de 50 anos antes do final do ano, estará qualificado para receber uma "contribuição de atraso" em 2015. Você pode contribuir com mais US $ 6.000 se tiver um plano governamental de 457. Também em 2015, se você estiver contribuindo com o seu plano 457 anteriormente, você pode fazer uma contribuição de até US $ 18.000. Você não pode combinar a contribuição de catch-up especial de US $ 18.000 com a contribuição de 50 anos acima da idade.

Retiradas Antecipadas de um Plano 457

O dinheiro economizado em um plano 457 foi projetado para a aposentadoria, mas, ao contrário dos planos 401 (k) e 403 (b), você pode fazer uma retirada do 457 sem penalidade antes dos 59 anos e meio. Esta é uma regra muito importante que muitas vezes passa despercebida com o plano 457. Eu tive um encontro com um indivíduo que havia se aposentado cedo e tinha rolado seu plano 457 em um IRA com base em uma recomendação do seu ex-conselheiro. (Observe que eu disse "ex"). Ao entrar no IRA, você perde a capacidade de sacar antecipadamente para evitar a penalidade, caso precise de acesso a seus fundos. Não há penalidade por uma retirada antecipada, mas esteja preparado para pagar imposto de renda sobre qualquer quantia que você retirar de um plano 457 (em qualquer idade). Assim como outros planos de aposentadoria, você precisa começar a receber distribuições do seu plano 457 com a idade de 70 anos e meio.

Pode o seu rolo um plano 457 em um IRA?

Como mencionei acima, você tem essa opção. O processo é muito semelhante a rolar um 401k em um IRA. Como lembrete, você só precisa ser cauteloso se se aposentar antecipadamente pelos motivos mencionados acima. Se você não precisa do dinheiro imediatamente, é de seu interesse deixar o dinheiro na conta combinado até que você esteja pronto para a aposentadoria, mas é bom saber que você não pagará uma multa de 10% sobre as retiradas antecipadas se houver não há outra opção. Esta informação não se destina a ser um substituto para o conselho fiscal específico, legal ou de planejamento de investimentos individualizado. Sugerimos que você discuta seus problemas fiscais específicos com um consultor tributário qualificado.

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